Индия выдает уведомления об уплате налога на криптовалюту тысячам людей и конфискует 327 тыс. долларов в ходе операции

• Налоговое управление Индии разослало уведомления физическим лицам о незадекларированных доходах от криптовалюты за 2022–2024 годы.
• Расширенный обмен данными на биржах позволил правительствам осуществлять мониторинг в режиме реального времени.
• Власти изъяли 327 000 долларов у преступной группы, занимающейся трансграничным кибермошенничеством, и произвели арест.

Департамент подоходного налога Индии усилил меры принудительного характера против уклонистов от уплаты налогов на криптовалюту. Они выдали уведомления тысячам лиц, которые не указали доход от цифровых активов в своих налоговых декларациях за финансовые годы 2022-23 и 2023-24. Репрессии используют улучшенные механизмы обмена данными между биржами цифровых активов и государственными органами, что позволяет осуществлять мониторинг транзакций в режиме реального времени и перекрестные ссылки.

Налоговые инспекторы выявили расхождения между данными, предоставленными налогоплательщиками, и фактическими данными о транзакциях, полученными с платформ цифровых активов и деклараций о вычете налога у источника (TDS). Эти несоответствия вызвали опасения по поводу систематического занижения или полного нераскрытия доходов, полученных в результате торговли криптовалютой.

Индия ужесточает меры по налогообложению криптовалют, поскольку CBI арестовывает подозреваемого в мошенничестве

Центральный совет по прямым налогам выразил обеспокоенность возможным уклонением от уплаты налогов и незаконными финансовыми потоками. Они специально выделили группу инвесторов «высокого риска», подозреваемых в переводе необлагаемого налогом дохода в виртуальные цифровые активы. Это избирательное внимание свидетельствует о том, что власти сосредоточивают свои усилия на случаях с наибольшим потенциалом для взыскания крупных доходов.

Пострадавшим налогоплательщикам было предложено исправить свои декларации, используя процессы повторной подачи деклараций, которые предоставляют лицам возможность изменять ранее поданные декларации в установленные сроки. Уведомления призывают к соблюдению путем добровольного раскрытия информации, а не к принятию немедленных карательных мер, хотя действия по изъятию указывают на серьезные последствия за несотрудничество.

Радж Капур, основатель и генеральный директор India Blockchain Alliance, охарактеризовал меры по обеспечению соблюдения как часть «масштабной нормативной архитектуры, отмеченной бескомпромиссной строгостью «знай своего клиента»/«противодействия отмыванию денег», интеграцией судебной блокчейн-разведки и институционализацией обязательств по раскрытию информации ex ante».

В ходе сопутствующего шага CBI задержала Рахула Арору, жителя Индии, предположительно участвовавшего в транснациональном кибермошенничестве, нацеленном на лиц в Канаде и Соединенных Штатах. Правительственное агентство также изъяло криптовалюту на сумму 327 000 долларов. Сообщается, что он использовал передовые инструменты, чтобы выдавать себя за государственных чиновников. Этот инцидент отражает более широкие усилия индийских властей по пресечению финансовых мошенничеств, связанных с криптовалютой.

Индия сохраняет самый высокий налог на криптовалюту в мире

Налоговый режим Индии в отношении криптовалют является самым строгим в мире, с единым налогом в размере 30% на все доходы от виртуальной валюты, без каких-либо льгот по компенсации убытков. В дополнение к налогу, ко всем транзакциям, превышающим 10 000 рупий (116 долларов США), применяется TDS в размере 1%.

Строгое налогообложение отбросило объем торговли с местных бирж, и исследования указывают на возможные потери в размере 1,2 триллиона долларов в объеме торговли. Местные биржи запросили у регулирующих органов меры по смягчению последствий, такие как снижение TDS с 1% до 0,01%, разрешение правил компенсации убытков и переноса на будущие периоды, а также рассмотрение доходов от цифровых активов таким же образом, как и других капитальных активов. Требования были мало рассмотрены правительством.

Министр финансов Нирмала Ситхараман подтвердила в марте 2024 года, что криптовалюты не могут использоваться в качестве законного платежного средства в Индии. Тем не менее, правительство не ввело абсолютных ограничений на деятельность с цифровыми активами.

По теме: Индия намечает курс на регулирование криптовалюты в июньском документе для обсуждения